Walaupun ia kelihatan seperti wang tunai mengalir ke satu arah, dan itu dari akaun bank anda, perniagaan anda juga akan menerima tunai dari penjualan produk dan perkhidmatan. Tunai yang datang berbanding wang tunai keluar akan dikenali sebagai aliran tunai anda. Mengesan aliran tunai anda akan menunjukkan dengan tepat berapa banyak wang yang anda ada untuk operasi, projek dan pengembangan.
Apakah Aliran Tunai?
Ini pada dasarnya merupakan gambaran akaun bank perniagaan anda - wang yang datang berbanding wang yang keluar. Wang masuk ke dalam perniagaan apabila anda membuat jualan dan pelanggan membayar invoisnya. Wang keluar dalam bentuk sewa, utiliti, bayaran pinjaman, upah, bahan mentah, bekalan perniagaan dan cukai. Idealnya, lebih banyak wang akan datang daripada keluar. Dengan aliran tunai yang positif, anda mempunyai wang yang cukup untuk membayar bil anda dan semoga ada sesetengah untuk memegang cadangan untuk projek masa depan. Dengan aliran tunai negatif, anda berada dalam bahaya untuk menjadi berlebihan dan mungkin perlu mengambil pinjaman untuk menaikkan perniagaan anda.
Bagaimana Mengira Aliran Wang Tunai
Mengira aliran tunai anda semudah mengimbangi buku cek - semua yang anda lakukan adalah menolak perbelanjaan anda daripada hasil anda. Perisian perakaunan seperti QuickBooks akan menjalankan pengiraan untuk anda serta-merta. Sekiranya anda melakukannya secara manual, hamparan mudah akan mendapat kerja. Cukup senaraikan bulan-bulan sepanjang tahun di atas hamparan anda, kemudian simpan senarai pendapatan bulanan dan semua perbelanjaan yang telah anda bayar selama sebulan. Sesetengah perbelanjaan akan berulang seperti sewa; orang lain seperti membeli pencetak akan menjadi perbelanjaan satu masa. Sebaik sahaja anda mempunyai semua angka, tolak perbelanjaan anda dari jumlah pendapatan tunai anda untuk mengetahui aliran tunai bulanan anda. Mengira aliran tunai selama beberapa bulan akan memberi anda gambaran yang paling tepat. Terutama untuk perniagaan bermusim, anda mungkin mendapati resit lebih tinggi dalam beberapa bulan berbanding yang lain.
Apakah Penyata Aliran Wang Tunai?
Penyata aliran tunai adalah sama seperti nama yang dicadangkan - penyata kewangan yang merangkum semua wang tunai yang masuk dan meninggalkan sebuah syarikat. Ini pada dasarnya versi souped-up spreadsheet aliran tunai untuk syarikat yang tertakluk kepada pelaporan mandatori. Bahagian utama penyata aliran tunai adalah:
- Tunai daripada aktiviti operasi seperti resit jualan dan perbelanjaan operasi seperti pembayaran faedah, pembayaran cukai pendapatan, bayaran yang dibuat kepada pembekal, gaji dan sewa.
- Tunai daripada aktiviti pelaburan yang termasuk pembelian aset dan bayaran yang berkaitan dengan penggabungan atau pengambilalihan.
- Tunai daripada aktiviti pembiayaan seperti penerimaan daripada penerbitan saham dan pembayaran dividen dan prinsipal pinjaman.
Idea utama di sebalik penyata aliran tunai adalah bahawa ia membolehkan pelabur melihat sekilas di mana wang syarikat itu datang, bagaimana ia dibelanjakan dan adakah terdapat wang yang cukup di dalam tabung untuk membiayai perbelanjaan operasi syarikat.
Adakah Pendapatan Bersih Sama seperti Aliran Tunai?
Pendapatan bersih adalah hasil yang anda peroleh dalam tempoh tertentu tolak perbelanjaan yang ditanggung untuk mendapatkan pendapatan tersebut. Aliran tunai, sebaliknya, mengukur tunai fizikal yang masuk dan meninggalkan perniagaan. Kedua-dua angka itu mengukur keuntungan anda tetapi ia berbeza secara halus. Katakanlah, sebagai contoh, anda telah melakukan kerja bernilai $ 20,000 untuk seorang pelanggan pada bulan Januari. Wang ini dimasukkan ke dalam pendapatan bersih Januari kerana itulah apabila anda memperolehnya. Tetapi jika pelanggan mempunyai 30 hari untuk membayar, maka $ 20,000 anda tidak akan mendarat sehingga Februari. Ia tidak meningkatkan aliran tunai anda sehingga itu. Jadi, sementara pendapatan bersih menunjukkan berapa banyak wang yang anda buat dalam tempoh tertentu, ia tidak menunjukkan sama ada anda mempunyai wang yang tersedia untuk dibelanjakan.
