Untuk sebuah syarikat, prosedur pembayaran akhir bulan adalah penabung wang, kerana ia membolehkan ketua jabatan dan ketua-ketua fungsional untuk menentukan berapa banyak hutang perniagaan dan mengetahui cara terbaik dan terpantas untuk membayar bil operasi. Prosedur ini termasuk aktiviti yang beragam seperti mengesahkan data lejar, mengira inventori dan menentukan vendor yang perlu membayar terlebih dahulu dan vendor boleh menunggu pembayaran.
Semak Data Ledger
Pada penghujung bulan itu, huraikan akaun lejar akaun korporat untuk menentukan jumlah hutang syarikat secara menyeluruh. Anda boleh mendapatkan jumlah jumlah liabiliti dengan menyikat melalui pelbagai ringkasan data, beberapa di antaranya termasuk baki percubaan, jurnal vendor dan kunci kira-kira. Ambil jumlah hutang, menetapkan liabiliti pembekal selain pemberi pinjaman berutang wang, tentukan berapa banyak perniagaan yang berutang kepada pekerja dan mengira kiriman wang untuk menghantar penyedia perkhidmatan - seperti tuan-tuan tanah, syarikat insurans, firma utiliti dan kontraktor penyelenggaraan.
Count Inventories
Sebaik sahaja anda mempunyai jumlah liabiliti jumlah syarikat, sahkan bahawa setiap komponennya adalah tepat. Memeriksa ketepatan data pernyataan pemberi pinjaman dan jumlah bil penyedia perkhidmatan adalah mudah - hanya merujuk kepada invois perniagaan yang diterima pada akhir bulan. Mengesahkan bahawa wang yang terhutang untuk resit inventori adalah betul boleh menjadi agak rumit - itulah sebabnya anda mungkin perlu pergi ke gudang korporat, meminta bantuan untuk simpanan para pembantu, menghitung item inventori satu persatu dan mendamaikan kiraan fizikal dengan jumlah yang ditunjukkan pada bil penjual.
Tentukan Prioriti Pembayaran
Sekiranya anda bekerja di jabatan yang dibayar oleh syarikat, tempoh akhir bulan mungkin akan menyaksikan kesibukan aktiviti pada pemeriksaan invois, analisa dan muka pembayaran. Sediakan jadual penuaan untuk memikirkan berapa hari perniagaan berada di belakang dalam pembayaran. Beri perhatian khusus kepada vendor dalam kategori "60 hari lepas" dan "90 hari berlalu" - mereka adalah orang yang anda mungkin akan menerima panggilan koleksi bersiaran tidak lama lagi, jika anda belum melakukannya. Semak dengan penyelia anda untuk menetapkan senarai rasmi vendor untuk membayar berdasarkan keutamaan operasi atau likuiditas, dan kemukakan senarai itu ke jabatan perbendaharaan korporat.
Sediakan Laporan Bayar Pasca Kiriman
Selepas sebuah syarikat membayar vendor, kakitangan jabatan perakaunan biasanya menyediakan laporan bayaran balik pasca pembayaran untuk menilai liabiliti korporat dan memikirkan perkara seperti kesolvenan, kredit dan pengurusan strategik. Amalan yang terakhir adalah penting untuk memastikan kedudukan kredit organisasi itu menguntungkan, untuk memupuk hubungan yang lebih baik dan ketat dengan vendor dan untuk memastikan bahawa tiada pembayaran yang lewat melampaui reputasi kewangan keseluruhan syarikat.
