Jumlah wang yang ada pada perniagaan anda pada permulaan setiap tempoh perakaunan berkaitan dengan pendapatan yang dicerminkan pada penyata pendapatan anda, tetapi formula untuk menghitung kedua-dua nombor ini tidak sama. Kenyataan pendapatan anda memberitahu anda berapa banyak keuntungan yang anda perolehi, tetapi penyata aliran tunai anda menggunakan rumus untuk menunjukkan berapa banyak modal yang sebenarnya anda harus bekerjasama, apabila anda memikirkan item yang tidak muncul pada penyata pendapatan anda, seperti pinjaman perbelanjaan pembayaran dan wang tunai masuk dari pembiayaan modal.
Petua
-
Jumlah wang tunai yang anda akan tersedia sebagai baki tunai permulaan untuk setiap tempoh berikutnya yang dilindungi oleh penyata aliran tunai anda adalah amaun yang telah anda tinggalkan pada akhir tempoh sebelumnya. Sekiranya jumlah tunai anda pada awal bulan Januari adalah $ 10,000 dan anda membelanjakan $ 9,000 untuk perbelanjaan perniagaan pada bulan itu, anda akan mempunyai $ 1,000 lagi untuk memulakan bulan berikutnya.
Formula untuk Baki Tunai Permulaan
Untuk mengira baki tunai permulaan anda untuk penyata aliran tunai, tambahkan semua jumlah modal yang tersedia untuk perniagaan anda pada awal tempoh yang diliputi oleh penyata tersebut. Termasuk tunai di bank dan tunai di tangan, sama ada jumlah ini datang dari jualan atau pinjaman. Angka ini mewakili jumlah yang anda ada pada awalnya sebelum tempoh perakaunan bermula.
Formula untuk Jumlah Tunai di Tangan
Setiap lajur dalam penyata aliran tunai anda mewakili tempoh perakaunan seperti satu bulan atau seperempat. Formula untuk baki tunai permulaan anda pada permulaan tempoh terawal yang diliputi oleh pernyataan menunjukkan berapa banyak wang yang anda telah masuk ke dalam tempoh yang diwakili oleh ruang pertama. Ini adalah hasil daripada aktiviti perniagaan yang berlaku sebelum tempoh masa yang diliputi oleh kenyataan tersebut. Tetapi anda akan mempunyai lebih banyak wang daripada ini untuk bekerja dengan semasa bulan pertama atau suku kerana syarikat anda akan mendapat dan mengumpul wang pada masa ini. Anda juga mungkin mempunyai sumber wang tunai yang tidak berkaitan langsung dengan pendapatan, seperti pembiayaan modal daripada pinjaman. Penyata aliran tunai anda sepatutnya mempunyai garis untuk mewakili setiap kategori tunai yang mungkin masuk, seperti jualan runcit dan borong, pendapatan sewa dan pinjaman perniagaan. Untuk mengira jumlah tunai yang tersedia untuk tempoh perakaunan, tambahkan tunai pembukaan kepada jumlah penyertaan ini untuk wang tunai masuk.
Formula Tunai Permulaan untuk Tempoh Berulang
Jumlah wang tunai yang anda akan tersedia sebagai baki tunai permulaan untuk setiap tempoh berikutnya yang dilindungi oleh penyata aliran tunai anda adalah amaun yang telah anda tinggalkan pada akhir tempoh sebelumnya. Sekiranya jumlah tunai anda pada awal bulan Januari adalah $ 10,000 dan anda membelanjakan $ 9,000 untuk perbelanjaan perniagaan pada bulan itu, anda akan mempunyai $ 1,000 lagi untuk memulakan bulan berikutnya. Cukup tukar baki tunai yang ada pada akhir bulan Januari ke lapangan untuk memulakan baki tunai untuk bulan Februari.
