Di bawah Akta Kerahsiaan Bank, institusi kewangan mesti mengekalkan rekod yang sesuai dan laporan fail yang melibatkan transaksi mata wang tertentu. Akta ini menetapkan peraturan yang mengarahkan pelaporan aktiviti tertentu, termasuk menggunakan pindahan kawat untuk menghantar dan menerima wang. Institusi kewangan menggunakan Laporan Transaksi Mata Wang dan Laporan Kegiatan Mencurigakan sebagai cara utama untuk memenuhi kehendak Akta.
Keperluan Am
Menghantar dan menerima wang melalui pindahan kurs jatuh di bawah urus niaga mata wang. Oleh itu, bank mesti merakam maklumat mengenai pelanggannya apabila mereka memproses pemindahan wayar. Maklumat yang mereka rakam termasuk nama pelanggan, alamat fizikal, tarikh lahir dan nombor Keselamatan Sosial. Sekiranya pelanggan adalah bukan pemastautin, bank mesti mencatatkan nombor pengenalan pembayar cukai.
Bank juga perlu memberi nota dokumentasi yang digunakan untuk mengesahkan identiti pelanggan. Satu-satunya menyebut bahawa bank tahu individu itu tidak mencukupi. Laporan ini mesti memasukkan nombor akaun penghantar dan jumlah dan jenis transaksi. Ia juga mesti memasukkan negara asal dan setara mata wang asing A.S. pada tarikh urusniaga.
Pengagregatan Transaksi
Bank mesti memfailkan laporan transaksi mata wang untuk pemindahan kawat yang melebihi $ 10,000. Jika beberapa pindahan kilang diproses untuk orang yang sama, bank mesti melayannya sebagai satu transaksi, dan mesti melaporkan pemindahan jika jumlah mereka melebihi $ 10,000. Walau bagaimanapun, jika urus niaga ini adalah untuk pelbagai perniagaan yang dimiliki oleh satu orang, urus niaga tidak diagregatkan. Ini adalah kerana anggapan bahawa perniagaan yang diperbadankan adalah orang yang bebas, maka setiap perniagaan diperlakukan secara berasingan.
Pengecualian Fasa I
Sesetengah organisasi mungkin berkualiti untuk pengecualian daripada pelaporan transaksi mata wang. Entiti ini berada di bawah kategori pengecualian Tahap I atau Fasa II. Pengecualian Tahap I diberikan kepada bank-bank setakat operasi domestik mereka. Agensi dan entiti kerajaan yang menjalankan kewenangan pemerintah dalam A.S. juga layak.
Bank mesti memfailkan laporan mengenai sistem e-filing Act Secrecy Bank untuk mengecualikan syarikat yang layak. Laporan ini akan dibayar dalam tempoh 30 hari dari transaksi pertama bank dengan syarikat yang dikecualikan.
Pengecualian Fasa II
Walaupun syarikat tidak memenuhi kriteria pengecualian Tahap I, ia mungkin masih layak untuk pengecualian CTR. Syarikat-syarikat ini termasuk pelanggan gaji dan perniagaan tidak tersenarai. Perniagaan tidak tersenarai yang layak termasuk syarikat yang menjalankan transaksi dolar dengan bank yang dikecualikan. Hanya operasi domestik syarikat-syarikat ini layak untuk pengecualian. Juga, mereka mestilah syarikat A.S. atau didaftarkan untuk menjalankan perniagaan di Amerika Syarikat. Pelanggan gaji ialah syarikat yang mengeluarkan wang untuk membayar pekerja A.S.. Mereka juga mestilah syarikat A.S..
