Terdapat peraturan khusus untuk organisasi untuk tetap mematuhi semasa melakukan perbankan mereka. Sebahagian daripada keperluan ini berpunca dari pematuhan perniagaan semula jadi dengan bukan keuntungan yang menjadi perniagaan. Bahagian lain berpunca daripada kepimpinan organisasi bukan keuntungan sementara. Dengan aliran pemimpin yang berterusan dalam organisasi, bank perlu memastikan bahawa orang yang betul mendapat akses ke akaun dan menandatangani cek terhadapnya.
Organisasi Bukan Untung
Pertubuhan bukan untung adalah entiti perniagaan yang mempunyai status pengecualian cukai melalui Kod Cukai IRS 501 (c) (3). Walaupun mereka masih dikehendaki memfailkan cukai dan mesti menunjukkan objektif dermawan mereka, mereka tidak tertakluk kepada cukai pendapatan persekutuan atau negeri atas wang yang dibangkitkan. Bukan keuntungan umumnya menaikkan wang dan mempunyai perbelanjaan yang berkaitan dengan menjalankan organisasi dan, oleh itu, perlu mempunyai akaun bank yang sesuai untuk organisasi.
Nombor Pengenalan Cukai
Perkara pertama organisasi bukan untung perlu membuka akaun bank untuk digabungkan sebagai bukan keuntungan di negara yang ia menjalankan perniagaan dan mendapatkan nombor pengenalan cukai. Ini adalah nombor bank yang digunakan untuk akaun bank apabila membukanya dan menghantar notis pengumpulan kepentingan kepada IRS berdasarkan nombor ini. Organisasi bukan untung tidak boleh membuka akaun sebagai akaun "menjalankan perniagaan sebagai" di bawah nombor keselamatan sosial seseorang.
Undang-undang Kecil
Bank itu akan memerlukan satu salinan undang-undang kecil itu untuk dikekalkan dalam fail untuk akaun mana-mana organisasi bukan untung. Undang-undang ini mentakrifkan tujuan organisasi, apa yang pihak berkuasa perbankan dan pelaburannya dan maklumat hubungan mereka yang mencipta organisasi dan yang menjalankannya. Umumnya, bank memerlukan presiden, naib presiden, bendahari dan setiausaha untuk menandatangani akaun tersebut.
Pertubuhan Minit
Banyak organisasi bukan keuntungan mempunyai lembaga pengarah yang sering berubah. Selalunya, terdapat giliran setiap tahun dengan anggota baru yang mengambil peranan kepimpinan seperti yang dikehendaki oleh undang-undang. Ini berlaku untuk organisasi sekolah, sukan komuniti atau kelab. Apabila pemimpin organisasi berubah, bank perlu mempunyai penanda baru untuk akaun tersebut. Untuk melengkapkan ini, penanda lama mesti bertemu dengan ahli lembaga baru di bank dengan salinan minit mengundi ahli-ahli baru ke pejabat. Bank akan menyimpan satu salinan minit dan memerlukan tandatangan dan maklumat hubungan para pemimpin baru.
Tandatangan Nombor Keselamatan Sosial
Walaupun untung itu mengekalkan nombor pengenalan pajaknya sendiri dan bertahan sebagai entiti sendiri, bank itu akan meminta penandatangan pada akaun untuk memberikan nombor jaminan sosial pribadi mereka sendiri untuk disimpan dalam rekening dengan akaun itu. Sebabnya ialah mereka yang menjalankan pertubuhan bukan untung tidak dibenarkan mengumpul dana dengan akaun organisasi. Di samping itu, ahli lembaga boleh bertanggungjawab secara peribadi untuk hutang dan bayaran di bawah keadaan di mana salah urus dana terbukti. Bank akan menyimpan rekod ini dalam fail sekiranya berlaku audit yang pernah berlaku.
