Banyak perniagaan bermula setiap tahun tetapi tidak membuatnya 12 bulan sebelum menutup pintu. Walaupun kegagalan untuk merancang, mengetahui pasaran, membeli produk dengan betul, mengupah pekerja dan isu operasi yang lain menyumbang kepada kegagalan perniagaan secara keseluruhan, akhirnya sebab yang paling biasa untuk kegagalan perniagaan sedang menjalankan modal operasi. Malah pemilik perniagaan yang memahami pasaran dan melakukan beberapa bulan penyelidikan sebelum pembukaan dapat ditangkap dengan kejutan jika mereka kurang memahami aliran tunai bersih.
Perkara yang anda perlukan
-
Penerimaan bulanan
-
Urus niaga bank bulanan
-
Perbelanjaan bulanan dibayar
Tambah semua kutipan wang tunai untuk perniagaan untuk bulan semasa selepas perniagaan ditutup pada hari terakhir bulan. Jangan masukkan jualan kad kredit melainkan anda telah dikreditkan oleh pemegang kad kredit. Sekiranya anda membenarkan pelanggan membeli dari akaun, jangan masukkan jualan akaun melainkan anda telah menerima pembayaran. Termasuk semua bayaran yang diterima daripada pemegang kredit dan pelanggan untuk pembelian yang dibuat sebelum bulan semasa.
Bandingkan jumlah kutipan wang anda kepada jumlah deposit bank untuk bulan untuk mengesahkan ketepatan jumlah anda. Anda boleh menemui perbezaan kecil disebabkan oleh deposit tidak beroperasi, seperti bayaran balik deposit, rebat dan faedah. Sekiranya anda membuat sejumlah besar faedah bulanan ke atas deposit, tambahkan jumlah bunga bulanan kepada jumlah kutipan wang anda.
Tentukan sejumlah perbelanjaan yang dibayar pada bulan tersebut. Sertakan bayaran yang dibuat melalui cek, walaupun cek tidak dibersihkan selagi cek dikeluarkan pada bulan tersebut. Jangan masukkan perbelanjaan yang mana anda mempunyai invois tetapi belum membuat pembayaran.
Kurangkan jumlah semua perbelanjaan yang dibayar pada bulan itu daripada jumlah wang tunai yang dikumpulkan / didepositkan pada bulan itu untuk mendapatkan aliran tunai bersih.
Petua
-
Banyak pakej perisian perakaunan menyediakan penyata aliran tunai bulanan yang membolehkan syarikat menggunakan perakaunan berasaskan akruan sebagai cara mudah untuk menentukan perubahan sebenar dalam kedudukan tunai dari bulan ke bulan.
Jika anda tidak pasti bagaimana untuk mengira aliran tunai bersih, pertimbangkan untuk menyewa seorang akauntan untuk menerangkan prosesnya.
