Bank dikehendaki cukup dipermodalkan, bermakna mereka mesti mempunyai aset yang cukup yang boleh ditukar dengan mudah kepada tunai untuk memenuhi kewajiban jangka pendek dan jangka panjang. Pengawal selia menghendaki bank untuk mengekalkan dua jenis modal, dikenali sebagai modal Tahap 1 dan Tahap 2, untuk melindungi pendeposit dan pemegang saham daripada kerugian yang tidak dijangka. Peraturan-peraturan ini memainkan peranan penting dalam keselamatan dan kecairan sistem perbankan antarabangsa.
Dapatkan modal Tier 1, yang merupakan ekuiti pemegang saham tetap dengan muhibah (aset tidak ketara seperti nilai jenama). Ekuiti pemegang saham tetap sama dengan nilai buku saham biasa (nilai tara ditambah jumlah tambahan yang dibayar oleh pelabur) serta pendapatan tertahan (pendapatan bersih tolak bayaran dividen).
Catat modal Tahap 2, yang sama dengan rizab kerugian pinjaman (elaun pinjaman tidak dibayar), ditambah hutang subordinat (hutang junior dengan tuntutan yang lebih rendah daripada hutang lain), ditambah hutang hibrid (contohnya, hutang boleh tukar yang boleh ditukar kepada saham), tolak pelaburan dalam anak syarikat kewangan yang tidak dipertanggungkan (iaitu, kepentingan minoriti) dan pelaburan dalam modal bank lain.
Tambah modal Tahap 1 ke modal Tahap 2 untuk mendapatkan jumlah modal. Sebagai contoh, jika modal Tahap 1 dan Tahap 2 bank masing-masing $ 1 juta dan $ 1.5 juta, maka jumlah modal adalah $ 2.5 juta.
Mengira aset berwajaran risiko, yang merupakan jenis aset bank yang dibebankan mengikut tahap risiko masing-masing. Penurunan risiko untuk tunai dan bon kerajaan adalah sifar peratus (iaitu, bebas risiko); untuk pinjaman gadai janji, ia adalah 50 peratus; dan untuk pinjaman biasa, ia adalah 100 peratus. Dalam contohnya, jika bank memegang $ 1 juta secara tunai dan masing-masing $ 4.8 juta dan $ 20 juta pinjaman gadai janji dan pinjaman biasa yang belum selesai, maka jumlah aset berwajaran risiko adalah $ 22.4 juta (1,000,000 x 0.00 + 4,800,000 x 0.50 + 20,000,000 x 1.00).
Kirakan nisbah modal, yang merupakan tahap modal masing-masing dibahagikan dengan aset berwajaran risiko dan dinyatakan sebagai peratusan. Dalam contoh, nisbah modal Tahap 1 adalah kira-kira 4.5 peratus: (1 / 22.4) x 100; nisbah modal Tahap 2 adalah kira-kira 6.7 peratus: (1.5 / 22.4) x 100; dan jumlah nisbah modal, yang dikenali sebagai nisbah kecukupan modal, ialah 11.2 peratus (4.5 + 6.7).
Menilai nisbah modal terhadap keperluan minimum peraturan. Pada tahun 1989, Amerika Syarikat menerima pakai standard modal minimum yang ditetapkan oleh Bank untuk Penyelesaian Antarabangsa, yang berpangkalan di Basel, Switzerland. Nisbah Tier 1 minimum dan jumlah nisbah nisbah modal adalah 4 dan 8 peratus. Untuk menyimpulkan contohnya, modal Tahap 1 dan nisbah modal keseluruhan adalah melebihi keperluan minimum.
Petua
-
Bank biasanya mendedahkan nisbah permodalan mereka kepada pelabur. Lihat Sumber untuk pendedahan nisbah modal Bank of America.
Menurut laporan Bloomberg Disember 2010, pengawal selia perbankan antarabangsa telah mencadangkan peningkatan nisbah modal Tier 1 minimum dari 4 kepada 4.5 peratus, dengan penambahan tambahan sehingga 2.5 peratus pada masa pertumbuhan kredit yang lebih cepat (contohnya, semasa ekonomi yang berkembang pesat).
