Penyata aliran tunai untuk perniagaan anda adalah perlu untuk memantau aliran masuk dan keluar wang tunai untuk operasi, pembiayaan dan pelaburan. Di samping itu, bank mahu melihat penyata aliran tunai anda sebelum memberikan perniagaan anda kredit atau pinjaman tradisional. Aliran wang tunai dari pemilik tunggal anda memberitahu institusi luar berapa banyak wang yang anda gunakan.
Definisi
Penyata aliran tunai untuk kepunyaan tunggal anda menunjukkan semua aliran masuk dan keluar wang tunai dari perniagaan anda. Tidak seperti penyata pendapatan, yang menunjukkan pendapatan untuk perkhidmatan walaupun anda belum menerima pembayaran, penyata aliran tunai menimbulkan aliran masuk dan aliran keluar hanya apabila anda benar-benar memperoleh atau membelanjakan wang tersebut. Sebagai contoh, jika anda menjual perkhidmatan kepada pelanggan dengan harga $ 1,000 dan dia tidak membayar untuk perkhidmatan tersebut sehingga tahun fiskal seterusnya, aliran tunai untuk akaunnya adalah $ 0 untuk tahun fiskal semasa.
Operasi
Aktiviti operasi untuk kepunyaan tunggal anda yang terdapat pada penyata aliran tunai anda termasuk wang yang diterima daripada pelanggan anda, perbelanjaan untuk upah, inventori dan overhead, dan apa-apa wang yang dibelanjakan untuk cukai pendapatan. Semua aktiviti tesis dimasukkan ke dalam penyata aliran tunai apabila ia berlaku. Sebagai contoh, sebagai pemilik tunggal, anda mungkin tahu apa yang anda bercadang untuk membayar pekerja sepanjang tahun, bagaimanapun, anda tidak dapat melaporkan aliran keluar tunai ini sehingga wang itu secara fizikal dipindahkan kepada pekerja. Hanya pada akhir tahun fiskal anda boleh menyenaraikan gaji keseluruhan pekerja sebagai aliran keluar tunai.
Pelaburan
Apa-apa wang yang anda belanjakan untuk perniagaan anda untuk mengekalkan, memperbaharui atau mengembangkan infrastruktur dianggap sebagai aktiviti pelaburan pada penyata aliran tunai anda. Sebagai contoh, jika anda membuat perabot kayu, dan anda perlu membeli sander elektrik untuk meningkatkan masa pemulihan untuk pengembangan perniagaan, anda menyertakan perbelanjaan ini sebagai aliran keluar wang tunai. Jika perniagaan anda memiliki peralatan atau hartanah dan anda memutuskan untuk menjual barang-barang tersebut, ini dianggap sebagai aliran masuk tunai dari aktiviti pelaburan. Sebagai pemilik tunggal, perniagaan anda biasanya tidak boleh membelanjakan wang tunai atas pelaburan seperti sekuriti atau bon, maka sebarang pelaburan peribadi tidak termasuk dalam penyata aliran tunai anda.
Pembiayaan
Bahagian pembiayaan penyata aliran tunai biasanya dikhaskan untuk aliran masuk tunai dan aliran keluar dari jualan saham dan pembayaran dividen. Kerana pemilik saham meriam milik tunggal anda menerbitkan saham kepada pelabur, bahagian pembiayaan anda kebanyakannya termasuk sebarang pembayaran yang dibuat untuk pinjaman perniagaan. Sebagai contoh, jika anda mengeluarkan pinjaman perniagaan sebanyak $ 100,000 pada tahun fiskal, aliran tunai pembiayaan anda ialah $ 100,000. Sekiranya anda membuat pembayaran sebanyak $ 10,000 dalam pinjaman sepanjang tahun, aliran tunai pembiayaan anda ialah $ 10,000, menghasilkan $ 90,000 yang positif pada tahun ini.
Ciptaan
Pemilik tunggal anda tidak melaporkan kepada para pemegang saham, jadi anda tidak perlu menyediakan penyata aliran tunai anda seolah-olah ia adalah dokumen persembahan profesional. Biasanya, penyata aliran tunai mempunyai tajuk ringkas untuk "Aktiviti Operasi," "Aktiviti Pelaburan," dan "Aktiviti Pembiayaan." Di bahagian bawah dokumen, peningkatan atau penurunan bersih aliran tunai dikira dan ditambah kepada aliran tunai awal untuk tempoh fiskal.
