Surat Kredit (L / C) dan Resit Amanah (TR) lazimnya digunakan untuk meningkatkan aliran tunai untuk sebarang jenis perniagaan yang mengimport atau mengeksport barang untuk dijual atau membekalkan komoditi untuk digunakan dalam pengeluaran barangan siap.
Sama ada memulakan perniagaan anda sendiri atau mengembangkan perniagaan sedia ada L / Cs dan TRs adalah instrumen kewangan yang penting yang direka untuk mengurangkan risiko dan mengurangkan kos yang tinggi bagi kegagalan operasi perdagangan import / eksport yang berpotensi.
Senario aliran tunai / import eksport yang berjaya bergantung pada jenis strategi kewangan ini untuk mewujudkan kecekapan operasi yang penting untuk menggagalkan risiko yang berkaitan dengan penerimaan pembeli barangan kontrak dan penjual resit pembayaran untuk barangan tersebut.
Surat Kredit
Surat Kredit atau L / C adalah dokumen yang dikeluarkan oleh bank untuk menjamin pembayaran kepada penjual untuk jumlah tertentu, dalam tempoh tertentu. Pembeli mendapatkan perlindungan melalui pematuhan mutlak kepada terma L / C sebelum pembayaran kepada penjual dilepaskan.
Resit Amanah
Resit Amanah atau TR adalah dokumen pelepasan barang kepada pelanggan oleh bank. Selepas L / C digubal dan penghantaran import telah tiba, jenis pembiayaan tambahan ini boleh ditawarkan sebagai ganti pembeli dengan segera. Pelanggan boleh menggunakan atau menjual barang tetapi bank mempertahankan hak milik mereka.
Fungsi Instrumen Kredit
Senario biasa di mana L / C digunakan ialah apabila pengimport dikenakan kepada bank untuk kredit untuk membayar pengeksport. Apabila pembeli menerima barangan dari penjual dan dianggap mematuhi L / C dari segi pembentangan dokumen dan barang yang sesuai dengan syarat yang ditetapkan oleh L / C, dana tersebut dibebaskan dari bank untuk membayar penjual.
Lazimnya, jika pengimport berada dalam keadaan baik dengan bank, tawaran pembiayaan TR akan diperpanjang. Apabila terma TR disepakati (biasanya untuk bayaran dalam 60 hingga 90 hari pada kadar tertentu), bank akan melepaskan barang tersebut kepada pembeli untuk tujuan pembuatan atau penjualan sambil mengekalkan hak milik untuk barang tersebut. Pembeli dikehendaki menyimpan barang tersebut dari perniagaan lain dan memegang barang atau hasil dari penjualan barang yang tertakluk kepada pengiriman atau penarikan semula bank.
Kelebihan Alat Kredit
Kelebihan utama menggunakan L / C untuk urus niaga import / eksport termasuk keupayaan pembeli untuk mengakses pembekal tertentu yang tidak akan berdagang tanpa surat kredit, pembayaran penghutang dipercepat dan masa koleksi pengedar dikurangkan. Dalam kes ini, pembeli dijamin bayaran selagi L / C mematuhi syaratnya.
Apabila anda menggunakan TR, pembeli tidak perlu membuat pembayaran dengan segera apabila dokumen dibentangkan. Di antara kelebihan lain, pengimport boleh mengambil barang untuk dijual kembali sebelum membayar bank. Selain itu, modal kerja atau aliran tunai pembeli tidak terikat dan boleh digunakan untuk tujuan perniagaan yang lain.
Pertimbangan ketika menggunakan Instrumen Kredit
Pembiayaan L / C boleh membantu aliran tunai tetapi bayaran yang berkaitan dengan dokumentasi dan kadar pinjaman boleh dikenakan biaya yang tinggi. Seperti mana-mana perjanjian kontrak, mengkaji semula butiran L / C sebelum menandatangani adalah sangat penting.
Pembeli mungkin mendapat kelebihan utama jika pembekal tidak mengambil bahagian dalam membentuk terma L / C. Penjual hendaklah sentiasa mengkaji kontrak dalam peringkat awal untuk menyelesaikan kesilapan dan kesilapan haiwan kesayangan sebelum mana-mana bank terlibat. Jika kesilapan perlu diperbetulkan atau terma dilaraskan, bank akan mengenakan yuran tambahan. Penjual boleh meminta pembeli membayar semua yuran bank yang berkaitan dengan L / C.
TRs mungkin mempunyai kadar dan yuran berkaitan yang tidak menarik yang boleh mengatasi kelebihan kemudahan dan modal kerja dibebaskan. Instrumen lain seperti Koleksi Dokumen Impor mungkin lebih baik untuk mengurangkan kos.
