Surat kredit bank (L / C) telah digunakan dalam perdagangan sejak zaman pertengahan. Mereka datang dalam dua jenis asas, komersial (juga dipanggil dokumentari) dan pendirian. Setiap tujuan mempunyai tujuan yang berbeza, tetapi kedua-dua jenis itu diwujudkan untuk memastikan pihak-pihak dalam transaksi perdagangan yang kewajiban kontrak akan dihormati. L / C ditadbir oleh satu set peraturan antarabangsa, Kastam dan Amalan Seragam (UCP).
Tujuan Asas L / C Komersial
L / C komersil adalah mekanisme pembayaran dan pembiayaan pilihan untuk transaksi perdagangan antarabangsa individu. Dikeluarkan bagi pihak pengimport, bank L / C menjamin pembekal asing bahawa dia akan dibayar untuk barang-barang yang diperintahkan, dengan syarat terma dan syarat L / C dipatuhi. Sebaik sahaja sebarang percanggahan telah diselesaikan dan dokumen eksport mematuhi, pengeksport mendapat wangnya dan transaksi selesai.
Tujuan Asas Stand-by L / Cs
Stand-by L / Cs tidak menyokong transaksi perdagangan diskret. Bank-bank mengeluarkan mereka untuk menjamin prestasi atau jaminan pelanggan untuk kelayakan kreditnya kepada pihak ketiga yang berkontrak. Mereka boleh "berdiri" di belakang kewajipan kewangan, memastikan bayaran balik bayaran pendahuluan, prestasi sokongan dan kewajipan bida dan memastikan penyempurnaan kontrak jualan. Mereka tetap berkuat kuasa sehingga matang. Biasanya, pihak yang terlibat tidak mengharapkan L / C yang akan diambil.
L / C Nomenclature
Kebanyakan L / C komersial dikeluarkan sebagai "tidak dapat ditarik balik," yang bermaksud mereka tidak boleh diubah atau dibatalkan kecuali pembeli dan penjual sama-sama bersetuju. L / C komersil juga boleh "disahkan" oleh bank pengeksport; bukan sekedar "menasihatkan" bahawa ia telah menerima L / C atas nikmatnya, bank itu menambah janji sendiri untuk membayar di atas bank penerbit untuk perlindungan tambahan.
Nomenklatur L / C pendirian kurang tepat. Mereka digambarkan oleh penggunaan yang dimaksudkan; contohnya, L / C akan menyokong pengaturan "akaun terbuka", atau ia akan menjamin kemudahan kredit pelanggan dengan bank lain. Jenis-jenis jaminan khas yang dikeluarkan dalam bentuk pendirian L / C adalah Bon Tawaran, Jaminan Lanjutan dan Jaminan dan Bon Prestasi. Stand-by L / C hanya dikeluarkan sebagai instrumen yang tidak boleh ditarik balik.
Perbezaan Proses
L / C komersial mungkin melibatkan sedozen atau lebih banyak langkah pemprosesan diskret, masing-masing sangat terdedah kepada kelewatan dan kesilapan - keperluan dokumentasi adalah ketat dan sering kompleks. Melengkapkan L / C siap sedia adalah agak mudah. Apabila bank berpuas hati dengan keupayaan pelanggan untuk melaksanakannya, ia mengeluarkan apa yang mungkin hanya dokumen satu halaman yang hanya menyatakan bila dan bagaimana benefisiari dapat menariknya. Seringkali hanya permintaan yang mudah akan mencukupi untuk mencetuskan cabutan. Keperluan dokumentasi yang menyokong akan minimum.
Tadbir urus
L / C komersil ditadbir oleh UCP 600 yang dikeluarkan oleh Dewan Perniagaan Antarabangsa (ICC), yang disemak semula pada tahun 2007.
L / C siap sedia rentas sempadan juga tertakluk kepada UCP 600; pendirian domestik dan jenis jaminan khas (seperti Bon Tawaran, Jaminan Lanjutan dan Jaminan dan Bon Prestasi) tertakluk kepada Kod Perdagangan Seragam dan undang-undang negara yang dikeluarkan.
