Harga pemindahan dana adalah kaedah yang digunakan oleh bank untuk mengukur bagaimana setiap sumber pendanaan (deposit dan pinjaman) menyumbang kepada keuntungan bank. Perniagaan bank bergantung kepada deposit yang diterima. Ia menggunakan dana ini untuk membuat pinjaman atau pelaburan. Pembayaran faedah yang dibuat ke atas dana ini menentukan margin faedah bersih keseluruhan bank. Margin faedah bersih biasanya merupakan sumber terbesar keuntungan bank. Oleh kerana harga pemindahan dana membantu untuk mengira margin faedah bersih pada dana bank, ia merupakan salah satu alat yang paling penting untuk mengukur keuntungan dari setiap sumber pembiayaan bank.
Pilih kaedah harga pemindahan dana. Kaedah yang paling popular adalah padanan kadar kolam tunggal, padanan kadar kolam berganda, dan matched maturity.
Kaedah kadar kolam tunggal menggunakan hanya satu kadar pemindahan dana (kos pembiayaan untuk pinjaman dan nilai deposit) untuk kredit semua pembiayaan yang disediakan dan untuk mendebit semua pembiayaan yang digunakan. Kaedah mudah ini tidak mengambil kira faktor-faktor seperti kematangan dan risiko tertanam.
Padanan kolam berbilang memisahkan kunci kira-kira ke dalam kolam aset, yang kemudian dipadankan dengan sebaliknya neraca untuk menubuhkan kadar pemindahan dana yang sesuai.
Matlamat yang dipadankan sepadan dengan setiap akaun pelanggan ke indeks yang didorong oleh pasaran. Kaedah ini adalah popular dan tepat, kerana harga pemindahan memberikan nilai sumbangan berasaskan pasaran kepada setiap sumber dan setiap penggunaan dana.
Mewujudkan lengkung pendanaan yang paling mencerminkan penggunaan dana di pasaran borong. Antara pilihan terbaik termasuk kadar antara bank seperti Kadar Tawaran Antara Bank London, atau LIBOR; lengkung pertukaran antara bank; atau lengkung hasil Perbendaharaan. Aliran tunai, harga semula dan kematangan instrumen kewangan digunakan untuk menentukan titik pada lengkung pemindahan untuk mencari kadar pemindahan. Kadar pemindahan dana yang dipilih sepadan dengan kadar pasaran pada lengkung pemindahan sedekat mungkin. Kurva pendanaan, "hanya plot hubungan antara masa hingga matang dan hasil matang untuk jenis instrumen kewangan" (Rujukan 1).
Tinjau pembolehubah yang berkaitan dengan setiap pinjaman atau deposit sebaik sahaja kadar pemindahan telah dipilih. Ini akan membantu menentukan sama ada kadar pemindahan memadai. Untuk pinjaman, mengkaji semula kos seumur hidup tetap dan berubah-ubah yang berkaitan dengan pinjaman dan kos modal yang ditetapkan berdasarkan semua risiko berkaitan tertanam (kredit, kadar faedah, pasaran, kecairan dan operasi).
Untuk deposit, tentukan kos seumur hidup tetap dan berubah-ubah yang berkaitan dengan deposit dan kos modal yang diberikan berdasarkan risiko tertanam (kadar faedah, kecairan pasaran, dan operasi).
Cari penyebaran kredit untuk pinjaman dan spread francais deposit untuk deposit. Penyebaran kredit, yang diperoleh oleh bank untuk mengambil risiko kredit, cukup memadai untuk mengimbangi kerugian kredit dan untuk memberikan keuntungan yang mencukupi. Misalnya, pinjaman setahun dengan kadar yang dikenakan kepada pelanggan sebanyak 7 peratus dan kadar pemindahan 5 peratus, ia 2 peratus.
Bank memperoleh spread francais deposit untuk pinjaman pembiayaan dan pelaburan. Ia mesti mencukupi untuk mengimbangi kos operasi cawangan, sistem penghantaran runcit dan overhed umum, dan ia mesti menghasilkan keuntungan yang memadai untuk bank. Sebagai contoh, sijil deposit selama tiga bulan pada 3 peratus, sesuai dengan kadar pemindahan 4 peratus, bermakna 1 peratus.
Mengira margin kadar faedah bersih, atau IRM, untuk semua dana yang digunakan oleh bank. Kurangkan jumlah kadar faedah ke atas dana yang didepositkan daripada faedah yang diperolehi atas dana yang digunakan untuk pinjaman dan pelaburan. Ini menunjukkan keuntungan atau kerugian bank.
Petua
-
Tidak ada jawapan yang betul mengenai amalan terbaik dalam memilih lengkung harga pemindahan dana bank. Bank mesti memilih lengkung terbaik berkaitan dengan keperluan dan matlamatnya sendiri.
Amaran
Menggunakan indeks pemasaran bebas risiko kredit, seperti lengkung hasil Perbendaharaan, menggalakkan bank untuk membuat pinjaman yang kurang menguntungkan daripada yang mereka nampak. Ia juga cenderung untuk menggalakkan deposit yang boleh menguntungkan.
