Di permukaan, nampaknya jumlah pendapatan syarikat anda - pendapatan bersihnya - haruslah jumlah yang tersedia untuk dibelanjakan, atau aliran tunai operasi bersihnya. Walau bagaimanapun, sifat memanfaatkan dan mengendalikan perniagaan kecil mencipta situasi di mana anda kadang-kadang memperoleh wang yang pergi secara langsung untuk membayar hutang masa lalu, dan kadang-kadang anda meminjam wang yang tersedia untuk dibelanjakan walaupun anda tidak memperolehnya.
Pendapatan bersih
Pendapatan bersih ialah jumlah yang diperoleh syarikat anda, atau keuntungan bersihnya. Perniagaan mengira keuntungan bersih dengan menolak nilai perbelanjaan perniagaan yang dianggap sah bagi tujuan cukai daripada pendapatan jualan kasar, atau pendapatan kasar. Dalam erti kata lain, pendapatan bersih adalah jumlah perniagaan yang telah ditinggalkan setelah mengira berapa banyak yang dibelanjakan untuk beroperasi. Perbelanjaan perniagaan yang dibenarkan termasuk sewa harta, bekalan dan bahan perniagaan, gaji, cukai perniagaan dan lesen, dan faedah hutang perniagaan.
Operasi aliran tunai
Aliran tunai adalah istilah yang merujuk kepada jumlah wang yang ada perniagaan untuk menampung perbelanjaan operasi sehari-hari. Perniagaan mendapatkan wang dengan menjual barangan dan perkhidmatan, tetapi mereka juga membiayai aktiviti perniagaan melalui penyusunan modal daripada pemilik dan pihak berkepentingan lain, dan juga dari pinjaman. Aliran tunai operasi bersih adalah jumlah yang ditinggalkan oleh syarikat setelah menolak perbelanjaan yang berterusan daripada amaun yang ada untuk memenuhi perbelanjaan ini.
Perbezaan
Pelbagai situasi boleh menyebabkan perbezaan antara pendapatan bersih syarikat dan aliran tunai operasi bersihnya. Walaupun faedah ke atas pinjaman perniagaan biasanya dibayar apabila ia terakru, prinsipal pinjaman perniagaan boleh pergi untuk membayar perbelanjaan yang menurunkan pendapatan bersihnya, sekurang-kurangnya dalam jangka pendek. Sebaliknya, apabila perniagaan membayar balik pokok pinjaman, ia menggunakan pendapatan atau pendapatan bersih yang tidak tersedia sebagai aliran tunai kerana mereka akan melakukan pembayaran pinjaman.
Hubungan
Sekiranya perniagaan anda memperoleh keuntungan tetapi aliran tunai operasi bersih anda tidak mencukupi, anda mungkin akan mengalami tekanan tetapi syarikat anda mungkin berada di landasan yang betul, dan kemungkinan besar hanya masa yang diperlukan sebelum anda mengejar dan meningkatkan tunai anda aliran. Jika syarikat anda tidak memperoleh keuntungan tetapi aliran tunai operasi bersih anda masih mencukupi untuk menampung operasi harian anda, ia hanya masalah masa sebelum anda menghadapi masalah kerana anda membelanjakan wang yang tidak anda perolehi. Akhirnya anda perlu membayar hutang anda.
