Perniagaan biasanya membuat penyata aliran tunai operasi secara bulanan atau suku tahunan. Idea yang baik untuk membuat satu pada akhir tahun kewangan juga untuk menilai kejayaan kewangan dan kesihatan keseluruhan perniagaan. Dalam artikel untuk majalah "Forbes", Rick Wayman menyatakan bahawa pernyataan aliran tunai operasi adalah salah satu cara terbaik untuk mempelajari tentang garis bawah anda kerana sukar untuk memanipulasi hasilnya.
Maklumat untuk Berkumpul
Untuk membuat penyata aliran tunai, anda memerlukan maklumat mengenai aktiviti kewangan anda sepanjang tahun. Maklumat untuk dikumpulkan boleh termasuk penyata aliran tunai bulanan atau suku tahunan, penyata bank, rekod perakaunan atau resit. Anda boleh memasukkan maklumat tersebut ke dalam hamparan pada komputer anda atau melakukan pengiraan pada sekeping kertas. Anda akan membuat maksimum 15 lajur pada hamparan atau kertas.
Pelabelan Lajur dan Baris
Apabila anda membuat penyata aliran tunai, anda menolak jumlah perbelanjaan perniagaan anda daripada jumlah pendapatan yang diperoleh (Perbelanjaan Pendapatan = Aliran Tunai); spreadsheet yang anda bina akan membantu anda dengan tepat melakukan ini. Bermula di lajur kedua, nyatakannya "Permulaan" jika anda mempunyai perniagaan baru. Pada 12 ruangan berikut, tulis bulan tahun, bermula dengan bulan pertama tahun fiskal anda. Sebagai alternatif, anda boleh melabelkan lajur dengan empat suku tahun. Tulis "Jumlah" dalam lajur terakhir.Labelkan baris berikut: "Pendapatan / Aliran Tunai," "Baki Tunai Tersedia," "Perbelanjaan / Aliran Keluar Tunai," "Penggunaan Pinjaman," "Tunai Jumlah Outflow "dan" Ending Balance Cash ". Anda perlu mencipta sub-baris berikut di bawah" Pendapatan / Aliran Tunai ":" Jualan, "" Akaun Pengambilan Akaun, "" Borang dalam bentuk tunai, "" Pelaburan Pemilik, Perolehan "dan" Jumlah Tunai Inflow. "Di bawah baris" Beban / Tunai Aliran Keluar ", buat baris berikut: Baris" Beban / Aliran Tunai ":" Pembelian Inventori, "" Jumlah Kos Operasi Tunai, "" Pembelian Modal "dan" Lukisan Pemilik."
Mengira Pendapatan
Sekiranya anda memulakan perniagaan tahun ini, jumlah yang anda masukkan dalam "Ruang Mula" ialah $ 0. Jika tidak, masukkan baki tunai untuk setiap bulan atau suku masing-masing, tambah angka dan masukkan jumlah dalam lajur "Jumlah". Anda perlu menambah angka yang dimasukkan dalam setiap baris dan masukkan jumlah dalam lajur "Jumlah". Masukkan dana yang anda terima dari resit tunai sebenar di sub-baris "Jualan", di bawah baris "Pendapatan / Aliran Tunai". Masukkan jumlah wang yang anda harapkan untuk menerima, jika ada, dari jualan yang anda buat dalam sub-baris "Akaun Terima Kutipan". Dalam sub-baris "Pelaburan Pemilik", masukkan jumlah yang anda melabur dalam perniagaan, jika ada. Sekiranya anda mempunyai pinjaman perniagaan, masukkan jumlah wang tunai yang digunakan dalam sub-baris "Pinjaman Projek". Tambah semua angka yang anda masukkan dalam sub-baris "Pendapatan / Aliran Tunai" dan masukkan hasil dalam baris "Jumlah Tunai Inflow".
Mengira Perbelanjaan
Apabila anda mengira pendapatan, anda perlu menambah angka yang dimasukkan dalam setiap baris dan masukkan jumlah dalam lajur "Jumlah". Masukkan amaun yang dibelanjakan untuk barangan dan inventori dalam sub-baris "Pembelian Inventori". Masukkan jumlah semua perbelanjaan tetap, berkala dan berubah-ubah di bawah bulan atau suku yang sesuai dalam sub-baris "Perbelanjaan Mengurus Jumlah Tunai". Sekiranya anda mempunyai pinjaman perniagaan, masukkan jumlah yang anda bayar kepada prinsipal, serta faedah dalam sub-baris "Bayaran Pinjaman". Sekiranya anda membuat pembelian yang besar pada tahun ini, masukkan jumlah dalam lajur yang sepadan dan "Pembelian Modal" sub-baris. Masukkan jumlah wang perniagaan anda yang anda gunakan untuk perbelanjaan peribadi, jika ada, dalam sub-lajur "Lukisan Pemilik". Jika anda menggunakan pinjaman perniagaan untuk membantu membiayai kos permulaan, membeli inventori atau membeli bangunan, masukkan jumlah ini dalam baris "Pinjaman Gunakan". Tambah jumlah sub-baris "Perbelanjaan / Tunai Keluar" dan baris "Penggunaan Pinjaman" dan masukkan jumlah dalam baris "Aliran Tunai".
Mengira Aliran Tunai Tahunan
Kurangkan jumlah yang dimasukkan dalam baris "Aliran Tunai", yang mewakili perbelanjaan tahunan anda, dari jumlah dalam baris "Jumlah Tunai Inflow", yang mewakili pendapatan tahunan anda. Tulis jumlah dalam baris "Baki Akhir Tunai" (Jumlah Tunai Inflow - Aliran Keluar Tunai Jumlah = Berakhir Baki Tunai). Jumlah ini mewakili aliran tunai tahunan anda.
