Perniagaan dikehendaki memfailkan pulangan cukai persekutuan setiap tahun. Maklumat yang terkandung dalam pulangan cukai ini boleh digunakan untuk menentukan kekuatan dan kelemahan kewangan perniagaan. Pemberi pinjaman sering melakukan analisa terperinci mengenai pulangan cukai perniagaan untuk menilai risiko yang berkaitan dengan pemberian pinjaman. Analisis melibatkan pemeriksaan cukai dan mengira nisbah kewangan dari nombor pulangan cukai. Perbandingan sering dibuat kepada perniagaan lain dalam industri yang sama untuk menentukan prestasi perniagaan mengikut tanda aras industri.
Buat spreadsheet Microsoft Excel menggunakan maklumat yang terkandung dalam pulangan cukai perniagaan. Satu spreadsheet harus memasukkan butir-butir semua komponen pendapatan dan perbelanjaan dan satu lagi harus memasukkan butiran semua aset, liabiliti dan ekuiti pemilik. Selepas mencipta lajur untuk nilai dolar penyata cukai perniagaan, hitung penyata pendapatan saiz umum dan kunci kira-kira dalam lajur hamparan berikut. Penyata pendapatan bersaiz umum mewakili semua item pendapatan dan belanja sebagai peratus daripada jumlah hasil. Kunci kira-kira biasa mewakili semua aset, liabiliti dan ekuiti pemilik sebagai peratus daripada jumlah aset.
Buat spreadsheet sekurang-kurangnya tiga tahun yang lalu untuk kedua-dua penyata pendapatan dan kunci kira-kira. Sebaik-baiknya, penyata pendapatan saiz biasa dan kunci kira-kira perlu dibuat untuk tempoh lima tahun. Tempoh lima tahun membolehkan individu menganalisis data kewangan untuk menentukan jika keputusan luar biasa adalah anomali yang perlu disiasat selanjutnya.
Periksa pernyataan pendapatan dan lembaran imbangan yang sama. Bandingkan penyataan saiz biasa kepada statistik industri. Statistik industri boleh didapati dalam "Penyata Penyata Tahunan" Persatuan Pengurusan Risiko atau penerbitan industri.
Kirakan nisbah kecairan. Nisbah kecairan menandakan betapa mudahnya perniagaan dapat mengubah aset menjadi wang tunai. Nisbah semasa ditentukan dengan membahagikan jumlah aset dengan jumlah liabiliti dan menunjukkan jika perniagaan mempunyai aset yang mencukupi untuk menampung pembayaran hutang semasa. Nisbah semasa kurang dari 1: 1 adalah bendera merah yang perniagaan mungkin tidak dapat memenuhi pembayaran hutang semasa dengan mudah.
Kirakan modal kerja perniagaan dengan menolak liabiliti semasa daripada aset semasa. Modal kerja adalah ukuran aliran tunai. Lender sering memerlukan tahap minimum modal kerja.
Hitung hutang perniagaan kepada nisbah nilai bersih dengan membahagikan jumlah liabiliti dengan jumlah nilai bersih. Nisbah ini menunjukkan tahap pergantungan perniagaan pada dana daripada pemberi pinjaman berbanding dengan dana dari pelabur. Hutang yang lebih besar kepada nisbah nilai bersih boleh menghalang perniagaan daripada mendapatkan pinjaman.
Hitung nisbah keuntungan seperti margin keuntungan kasar dan margin keuntungan bersih. Margin keuntungan kasar ditentukan dengan membahagikan keuntungan kasar dengan jualan bersih. Keuntungan kasar dikira dengan menolak kos barangan yang dijual dari jualan bersih. Margin keuntungan bersih ditentukan dengan membahagikan keuntungan bersih dengan jualan bersih. Keuntungan keuntungan harus dibandingkan dengan syarikat-syarikat lain dalam industri yang sama untuk memberikan petunjuk prestasi.
Hitung nisbah pengurusan seperti perolehan dan pulangan atas pelaburan. Perolehan boleh terima akaun dikira dalam dua langkah. Pertama, bahagikan jualan kredit bersih sepanjang tahun dengan 365 untuk sampai pada jualan kredit harian. Kedua, membahagikan akaun-akaun yang akan diterima oleh jualan kredit harian. Perolehan boleh terima akaun menunjukkan seberapa baik syarikat mengumpul wang daripada jualan yang dibuat secara kredit. Pulangan atas pelaburan ditentukan dengan membahagikan keuntungan bersih sebelum cukai dengan nilai bersih. Pulangan ke atas pelaburan menunjukkan sama ada pelabur membuat pilihan bijak dalam pelaburan mereka atau tidak. Sekiranya pulangan pelaburan bebas risiko lebih tinggi daripada pulangan pelaburan dalam perniagaan, pelabur mungkin memikirkan semula pilihan pelaburannya.
