Pengurusan risiko kredit bertanggungjawab terhadap pelaksanaan tindakan yang membatasi pendedahan pinjaman organisasi. Ia melaksanakan peranan ini melalui beberapa fungsi yang bertujuan untuk mengurangkan risiko yang berkaitan dengan aset kewangan syarikat. Dasar dan prosedur kredit, analisis kredit dan bantuan semakan kredit untuk mengelakkan keputusan pinjaman yang lemah dan melindungi pelaburan syarikat.
Dasar dan Prosedur Kredit
Fungsi utama pengurusan risiko kredit ialah penubuhan dasar dan prosedur kredit. Dasar kredit mentakrifkan peraturan dan garis panduan untuk bagaimana organisasi menjalankan fungsi pemberian pinjamannya. Ini boleh melibatkan jenis pelanggan yang akan dipinjamkan kepada, jumlah pinjaman, kadar faedah, cagaran dan keperluan analisis risiko. Prosedur kredit menyediakan jabatan kredit dengan arahan khusus mengenai cara mencapai dasar kredit syarikat. Ini termasuk apa maklumat yang harus digunakan untuk penyiasatan dan analisis kredit, proses kelulusan kredit, pemberitahuan penggantungan akaun dan keadaan yang memerlukan pemberitahuan pengurusan atau kelulusan. Dengan penubuhan dasar dan tatacara yang jelas, wakil syarikat mengelakkan kekeliruan dalam proses pemberian pinjaman.
Analisis Kredit
Analisis kredit ditakrifkan sebagai penyelidikan dan penyiasatan yang diperlukan untuk menentukan tahap risiko pemberian pinjaman yang terlibat. Fungsi pengurusan risiko kredit ini dilakukan dengan menggunakan maklumat yang diambil dari aplikasi kredit, rekod awam dan laporan kredit. Permohonan kredit memberikan maklumat yang diperlukan untuk menyelidik latar belakang kewangan pemohon. Ini boleh termasuk nama, nama perniagaan, alamat, umur, nombor Keselamatan Sosial, nombor lesen memandu dan rujukan kredit lain. Maklumat rekod awam kemudian diakses menggunakan maklumat permohonan kredit. Maklumat yang berkaitan termasuk penghakiman, lien dan pendaftaran perniagaan. Laporan kredit ditarik dari biro kredit seperti Experian, Equifax dan TransUnion. Syarikat juga boleh membeli laporan kredit melalui agensi kredit seperti Dun & Bradstreet. Laporan ini boleh mendedahkan garis kredit pemohon, sejarah pembayaran, maklumat undang-undang (kebankrapan dan penilaian) dan skor kredit. Sesetengah laporan juga menetapkan nombor faktor atau penarafan risiko. Syarikat tidak dapat menentukan risiko pemberian pinjaman tanpa mengetahui latar belakang kewangan pelanggan mereka.
Kajian Kredit
Sama pentingnya dengan analisis kredit adalah untuk pengurusan risiko dan kelayakan pelanggan untuk pinjaman, proses semakan kredit adalah sama pentingnya. Pelanggan yang ditubuhkan boleh mendedahkan masalah kewangan melalui tindakan yang jelas seperti bayaran lewat dan bayaran separa. Tindakan klien lain mungkin tidak begitu halus (penutupan perniagaan, lalai segera). Dengan mengkaji akaun kredit dan sejarah mereka, sebuah organisasi tetap mengenali situasi kredit kliennya. Ini membolehkan penyesuaian had kredit atau tindakan lain yang direka untuk mengurangkan risiko kredit organisasi. Jabatan kredit dan jabatan koleksi sepatutnya mempunyai hubungan rapat untuk mencapai matlamat ini.
