Risiko kredit merujuk kepada potensi kerugian yang akan dihadapi oleh syarikat jika pelanggan tidak membayar tagihannya. Syarikat-syarikat perlu menjangkakan bahawa sesetengah pelanggan mereka akan gagal dalam kredit yang telah diberikan kepada mereka. Terdapat pelbagai teknik yang boleh digunakan oleh syarikat untuk menguruskan risiko kredit mereka.
Membuat keputusan kredit
Syarikat umumnya tidak memberi kredit kepada setiap pelanggan yang meminta. Mereka memutuskan mana pelanggan lebih berisiko daripada yang lain dan memberi kredit kepada pelanggan yang kurang berisiko. Syarikat itu mengenal pasti pelanggan yang berisiko dengan menganalisis laporan kredit pelanggan, yang memperincikan akaun kredit lain pelanggan telah membuka dan sejarah pembayaran mereka. Sejarah pembayaran lewat menunjukkan bahawa pelanggan lebih cenderung untuk terus membayar bil lewat. Syarikat juga mengesahkan sejarah pekerjaan dan pendapatan semasa pelanggan untuk menentukan keupayaan pelanggan untuk membuat pembayaran. Selepas mengkaji laporan kredit dan mengesahkan pekerjaan, syarikat memutuskan sama ada atau tidak untuk memberi kredit kepada pelanggan.
Pengurusan portfolio
Peminjam dan pemiutang mengurus portfolio mereka menggunakan kriteria objektif dan bukan kriteria subjektif. Pelanggan yang meminta kredit boleh didapati sebagai kredit yang layak dan bertanggungjawab apabila bertemu dengan pemberi pinjaman atau pemiutang dan pembayaran yang tidak dapat diterima kemudian. Menggunakan kriteria objektif memerlukan pemberi pinjaman atau pemiutang untuk melihat tindakan pelanggan daripada penampilannya. Penggunaan kriteria objektif juga membantu syarikat menentukan terma pinjaman.Pelanggan risiko yang lebih tinggi membayar kadar faedah premium untuk peluang meminjam wang atau menerima kredit. Kadar faedah yang lebih tinggi yang dikenakan untuk pelanggan berisiko mengurangkan kerugian yang ditanggung apabila peminjam mungkir.
Ramalan Rugi
Peramalan kerugian melibatkan mengenal pasti ciri peminjam dan menggunakan ciri-ciri ini untuk mengenal pasti potensi risiko kredit. Ciri-ciri ini termasuk kadar kenakalan masa lalu, caj dan tahap pendapatan. Penggunaan awal ramalan kehilangan kekurangan ketepatan dan kaedah yang lebih canggih telah berkembang. Ini termasuk pengindeksan bermusim dan teknik lengkung vintaj untuk mengenal pasti tahap risiko dengan peminjam tertentu. Pengindeksan bermusim melihat tahap risiko peminjam pada pelbagai masa sepanjang tahun. Teknik penyembuhan vintaj menggambarkan kadar kenakalan kredit diperpanjang melalui tempoh masa yang berbeza.
