Majikan yang menawarkan faedah insurans kesihatan kepada pekerja boleh melakukannya melalui rancangan insurans yang dibeli bagi pihak pekerja. Majikan tertentu memilih untuk membiayai sendiri perlindungan dan membayar tuntutan secara langsung tanpa melibatkan penanggung insurans. Pilihan majikan dalam memilih pelan yang sesuai bergantung kepada strategi kos dan operasi yang dipengaruhi oleh aliran tunai dan risiko. Pelan yang diinsuranskan sepenuhnya tidak menunjukkan risiko aliran tunai yang tidak dijangka tetapi juga tidak memberikan kelebihan aliran wang tunai yang berpotensi untuk membiayai program sendiri yang menangguhkan pengeluaran tunai.
Rancangan Penuh Diinsuranskan
Pelan insurans yang diinsuranskan sepenuhnya adalah produk insurans langsung yang dibeli oleh majikan untuk manfaat kakitangannya. Majikan dikenakan premium insurans khusus yang boleh secara keseluruhan, atau sebahagiannya, diserahkan kepada pekerja yang dilindungi. Sebaik sahaja premium telah dibayar, syarikat insurans mempunyai kewajipan untuk membayar tuntutan dilindungi bagi pihak pekerja yang dilindungi. Premium ditetapkan pada permulaan polisi, dan aktiviti tuntutan atau kekurangan aktiviti tuntutan, tidak menjejaskan premium semasa.
Rancangan Dibiayai Sendiri
Majikan boleh memilih untuk menawarkan pelan yang dibiayai sendiri di mana ia bersetuju untuk membayar semua tuntutan bagi pihak pekerja yang dilindungi tanpa faedah insurans. Pekerja mungkin tidak menyedari perbezaan itu kerana pelan yang dibiayai sendiri biasanya masih memerlukan pengurusan tuntutan oleh pentadbir pihak ketiga, yang sering menjadi sekutu syarikat insurans. Majikan mengambil risiko semua tuntutan dan perbelanjaan pentadbiran tetapi tidak membayar apa-apa premium kepada syarikat insurans.
Rancangan Sendiri Dibiayai Hibrid
Ramai majikan dengan rancangan yang dibiayai sendiri membeli tahap tertentu insurans untuk melindungi daripada perbelanjaan tuntutan bencana. Majikan yang mempunyai data tuntutan sejarah yang signifikan boleh meramalkan secara berkesan aktiviti tuntutan yang diharapkan dan memilih untuk membiayai kerugian tersebut dengan kurang daripada kos premium insurans. Untuk melindung nilai terhadap ketidakpastian risiko, majikan boleh membeli sejumlah kecil insurans untuk premium yang lebih rendah untuk menampung kerugian yang melebihi tuntutan yang dijangkakan.
Kelebihan dan kekurangan
Kelebihan terbesar pelan insurans yang diinsuranskan adalah kekurangan volatilitas dan risiko dalam perbelanjaan tuntutan. Kelemahannya adalah pendahuluan wang tunai untuk premium apabila tuntutan mungkin tidak menjadi kenyataan. Pelan yang dibiayai sendiri menyediakan kelebihan aliran tunai kepada majikan dengan menangguhkan pembayaran hanya apabila tuntutan dibuat dan perlu dibayar. Kegiatan tuntutan kadang-kadang tidak dapat diramalkan memberikan risiko yang signifikan kepada majikan dalam menilai perbelanjaan masa depan.
