Bank berjalan melalui satu siri analisis teliti sebelum meluluskan pinjaman, memperluaskan garis kredit atau meningkatkan profil kredit pelanggan. Ia berbuat demikian untuk mengurangkan risiko kredit, memantau tahap hutang dan memastikan bahawa peminjam akan datang dengan data prestasi apabila mereka menyerahkan penyata kewangan dan nisbah perakaunan.
Liabiliti
Sebuah bank memberi perhatian kepada liabiliti peminjam yang berpotensi sebelum memberikan permohonan pinjaman. Ia berbuat demikian untuk menilai berapa banyak penghutang yang kini berhutang dan siapa pemiutang yang ada sekarang. Dengan mengukur trend liabiliti, bank memastikan ia tidak meningkatkan pendedahan sendiri kepada pelanggan tunggal, keadaan yang dipanggil oleh pakar perbankan yang dilanjutkan. Contohnya, jika bank sudah mempunyai pinjaman terkumpul yang besar dengan pelanggan, pemberian lebih banyak kredit mungkin menyebabkan terlalu banyak peningkatan.
Aset
Aset memainkan peranan utama dalam keputusan pemberian pinjaman bank. Memandangkan aset mewakili sumber peminjam akan menggunakan untuk menjana wang tunai dan membayar balik bank itu, pegawai pinjaman menilai aset sedia ada penghutang untuk menentukan kesolvenan jangka pendek. Aset adalah sebahagian daripada penyata kedudukan kewangan korporat, dan menjalankan gamut dari penerimaan pelanggan, tunai dan barangan kepada perkakasan komputer, peralatan hartanah dan kilang.
Pendapatan
Bankir menyelidiki penyata keuntungan dan kerugian peminjam korporat untuk menentukan berapa banyak perniagaan yang menjana pendapatan. Pegawai pinjaman memberi perhatian khusus kepada barangan hasil kerana perubahan yang buruk dalam trend keuntungan dapat membatasi keupayaan syarikat untuk membayar hutangnya. Senario-senario dire seperti keadaan kewangan sementara dan kebangkrutan mungkin berlaku, peminjam keadaan secara amnya bimbang. Penyata keuntungan dan kerugian juga dikenali sebagai penyata pendapatan, P & L atau penyata pendapatan.
Perbelanjaan
Seorang pegawai pemberi pinjaman menapis melalui P & L syarikat untuk melihat bagaimana firma itu berhasrat untuk menghasilkan pendapatan menerusi caj pentadbiran sedia ada dan kos pembuatannya. Matlamatnya ialah untuk menentukan bagaimana perniagaan dapat memacu operasinya secara ekonomi secara mampan sambil mengekang perbelanjaan yang berlebihan. Baki mungkin sukar untuk mogok, kerana pelan pengembangan korporat dan pelaburan jangka panjang biasanya memerlukan perbelanjaan yang besar. Tetapi tanpa perbelanjaan tersebut, syarikat itu sukar untuk merangsang jualan, memperbaharui dan mengembangkan pangsa pasar.
Aliran Tunai
Bagi seorang jurubank, ia berguna untuk mendapatkan data kesolvenan daripada kunci kira-kira dan P & L, tetapi matlamat utama adalah untuk menilai aliran tunai peminjam. Dengan mengkaji pergerakan kecairan, pembiaya memastikan syarikat itu mempunyai kemasukan tunai secara tetap dan bahawa ia akan mempunyai wang yang mencukupi untuk menyelesaikan liabilitinya. Penyata aliran tunai korporat memberikan wawasan kepada pergerakan kecairan syarikat dalam aktiviti operasi, pelaburan dan pembiayaan.
