Anda boleh menentukan baki akhir tahun kewangan dan baki tunai setara syarikat anda dengan menentukan jumlah yang telah anda tambah dan ditolak dari akaun tertentu dalam rekod perakaunan anda sepanjang tahun. Wang anda terdiri daripada wang kertas anda, seperti duit syiling dan mata wang, menyemak baki akaun, wang tunai kecil dan cek undeposited. Kesamaan tunai terdiri daripada pelaburan yang sangat selamat, cair yang anda harapkan akan ditukarkan menjadi tunai dalam masa 90 hari. Tunai yang diketepikan untuk tujuan tertentu dipanggil tunai terhad dan bukan sebahagian daripada baki tunai dan setara tunai anda.
Cari baki permulaan setiap akaun yang anda boleh mengkategorikan sebagai wang tunai atau setara tunai, seperti akaun tunai anda, akaun pemeriksa gaji, wang tunai kecil dan akaun pelaburan pasaran wang, dalam rekod perakaunan anda. Tentukan jumlah debit, atau peningkatan, kepada setiap akaun, dan jumlah kredit, atau penurunan, kepada setiap akaun yang berlaku sepanjang tahun.Sebagai contoh, andaikan baki permulaan akaun tunai anda adalah $ 10,000, jumlah debit sepanjang tahun adalah $ 15,000 dan jumlah kredit anda sepanjang tahun adalah $ 8,000.
Tambah setiap debit jumlah akaun untuk baki permulaannya. Sebagai contoh, tambahkan $ 15,000 dalam jumlah debit kepada baki awal $ 10,000 akaun tunai, yang sama dengan $ 25,000.
Kurangkan jumlah kredit setiap akaun dari setiap hasil untuk mengira baki akhir akaun setiap akaun. Contohnya, tolak $ 8,000 dalam jumlah kredit dalam akaun tunai anda daripada hasil anda sebanyak $ 25,000. Ini sama dengan baki tunai akhir $ 17,000.
Kirakan jumlah setiap baki akhir akaun untuk menentukan baki akhir tahun dalam tunai dan setara tunai. Contohnya, jika baki akhir tahun untuk tunai, pemeriksaan gaji, wang tunai kecil dan pelaburan pasaran wang adalah $ 17,000, $ 5,000, $ 1,000 dan $ 4,000, hitung jumlah wang tersebut. Ini sama dengan $ 27,000 sebagai tunai akhir tahun dan baki setara tunai.
Laporkan baki tunai akhir tahun dan baki kesetaraan tunai pada baris pertama kunci kira-kira anda di bahagian aset semasa.
