Senarai akaun boleh terima adalah penyusunan semua akaun syarikat menjual barang atau perkhidmatan kepada akaun. Apabila syarikat menjual dalam akaun, ia membolehkan pelanggan menerima barang dan perkhidmatan sekarang tetapi membayarnya kemudian. Senarai ini juga dipanggil akaun lejar akaun belum terima. Ia mengandungi nama semua akaun, nombor akaun bagi setiap dan setiap jumlah baki akaun semasa. Bahagian bawah senarai mengandungi jumlah yang mencerminkan semua wang yang terhutang kepada syarikat.
Berikan nombor akaun ke setiap akaun. Setiap orang atau perniagaan yang anda jual barang atau perkhidmatan untuk dipertanggungjawabkan harus mempunyai nombor akaun. Nombor yang digunakan berbeza dengan syarikat dan boleh menjadi huruf, nombor atau gabungan kedua-duanya.
Label senarai. Tulis "Senarai Belum Terima Akaun" di bahagian atas dokumen. Jika syarikat anda memanggil dokumen ini nama yang berbeza, tuliskan dalam tajuk yang sesuai. Tarikhkan senarai di bawah tajuk. Senarai ini akan mencerminkan baki semua akaun akaun belum terima pada tarikh ia dibuat.
Senaraikan setiap akaun mengikut urutan nombor akaun. Perintah akaun yang disenaraikan bergantung pada nombor akaun yang digunakan oleh perniagaan anda. Sekiranya mereka adalah nombor berangka, letakkannya dari tahap terendah hingga tertinggi. Jika nombor mengandungi huruf, tuliskannya mengikut urutan abjad. Letakkan nombor ini di lajur kiri senarai.
Tulis dalam nama akaun. Di sebelah setiap nombor akaun, tulis nama pelanggan.
Isikan baki. Lajur seterusnya digunakan untuk maklumat baki. Tuliskan setiap baki pelanggan pada tarikh hari ini dalam lajur seterusnya. Setelah semua jumlah ditulis, kirakan jumlah semua baki. Ini mewakili jumlah wang yang anda bayar oleh pelanggan anda.
Buat laporan analisis berumur. Sering kali, senarai akaun boleh terima dicipta dengan memisahkan baki mengikut tarikh yang sepatutnya. Untuk mencipta ini, lengkapkan empat langkah pertama dalam proses ini. Selepas itu, tulis pada tarikh yang sepatutnya menggunakan beberapa lajur seterusnya. Labelkan lajur pertama "Past Due." Lajur seterusnya mengandungi label seperti "Bertahan dalam tempoh 30 hari," "31 - 60 hari," "61 - 90 hari," dan "lebih daripada 90 hari."
Isikan jumlah. Bagi setiap pelanggan, tentukan apabila amaun yang terhutang adalah perlu. Sesetengah pelanggan mungkin mempunyai beberapa kategori jumlah yang berlainan. Sebagai contoh, jika Sam Jones berhutang $ 1,000 untuk tiga invois yang berbeza dengan jumlah $ 200, $ 300 dan $ 500. Sekiranya setiap jumlah adalah pada masa yang berlainan, jumlahnya boleh disenaraikan dalam tiga kategori berbeza.
Jumlahnya. Di bahagian bawah senarai, jumlah setiap kategori. Ini menawarkan pecahan untuk syarikat yang menunjukkan masa untuk menjangkakan jumlah wang tertentu.
