Bagaimana Membuat Pro Forma

Mewujudkan pro forma yang berkesan, tanpa mengira tujuannya, melibatkan pemikiran, penilaian dan visi. Pro forma (Latin untuk "dalam bentuk bentuk") boleh mempunyai makna yang agak berbeza bergantung kepada apa yang anda buat dan mengapa. Penggunaan yang paling umum digunakan untuk perakaunan, kewangan dan perniagaan. Inilah cara untuk membuat pro forma yang berkesan untuk perniagaan, menyatakan pendapatan, perbelanjaan dan keuntungan yang diunjurkan.

Fikirkan tentang apa yang anda ingin capai dengan pro forma dan bagaimana anda ingin mencapai matlamat anda. Mewujudkan pro forma yang berkesan tidak biasanya bertindak balas terhadap "serangan otak". Ia melibatkan pemikiran dan perancangan yang fokus.

Tumpukan pada bahagian pendapatan persamaan anda terlebih dahulu. Walaupun anda mesti bermula di mana-mana, terdapat sebab-sebab yang baik untuk menumpukan perhatian pada pendapatan dan aliran tunai masuk terlebih dahulu. Pendapatan yang diunjurkan anda memacu baki unjuran anda. Tahap jualan dan pendapatan sangat mempengaruhi keperluan dan saiz perbelanjaan operasi. Contohnya, jika anda merancang untuk membuat jualan tiket yang agak sedikit ke pangkalan pelanggan kecil, anda tidak sepatutnya memerlukan sebuah telefon besar atau jabatan servis pelanggan. Saiz dan cara pendapatan syarikat anda, atas alasan ini, sepatutnya menjadi langkah pertama anda.

Anggarkan perbelanjaan operasi dan pembiayaan anda. Sesetengah perbelanjaan operasi akan agak tetap (sewa atau sewa, sesetengah utiliti, papan tanda), sementara yang lain akan berubah mengikut saiz dan jenis pendapatan anda (pengiklanan, gaji dan upah, pembelian inventori, pos). Perbelanjaan pembiayaan, dalam bentuk faedah dan yuran pinjaman perniagaan, juga perlu dianggarkan dengan teliti. Jangan fokus hanya pada pembiayaan semasa. Perbelanjaan perkhidmatan hutang masa depan projek untuk pinjaman yang anda percaya akan diperlukan semasa tempoh pro forma.

Keuntungan ramalan, cukai dan pengagihan keuntungan. Tahap keuntungan anda akan menentukan sendiri kerana anda menolak perbelanjaan operasi dan pembiayaan anda daripada pendapatan yang diunjurkan. Namun, anda harus menganalisis angka ini. Sebagai contoh, jika industri anda biasanya menganggap keuntungan bersih 10 peratus sebelum cukai sebagai munasabah, dan draf pro forma pertama anda menunjukkan tahap keuntungan bersih 25 peratus, anda perlu menyemak semula unjuran anda. Cari justifikasi untuk unjuran anda atau semak ramalan anda untuk beberapa hasil dan perbelanjaan. Klasifikasi bahagian keuntungan bersih asli untuk pembayaran balik prinsipal pinjaman dan / atau pembelian aset

Tulis naratif yang bermakna yang menyokong setiap item baris dalam pro forma anda. Anda memerlukan naratif teks untuk menjelaskan kepada semua pembaca (termasuk diri anda) sumber nombor yang anda projekkan. Misalnya, andaikan jualan widget projek untuk tahun depan untuk menjana pendapatan sebanyak $ 750,000. Tulis naratif menerangkan berapa banyak widget yang akan dijual; harga individu atau purata setiap; tempoh perakaunan di mana jualan ini akan dibuat dan jumlah tunai dan akaun yang akan diterima (wang yang terhutang oleh pelanggan) akan berlaku. Unjuran ringkas nombor tahunan tidak bermakna tanpa teks yang disertakan untuk menjelaskan komposisinya.

Petua

Jadilah konservatif, tetapi realistik dalam memproyeksikan pendapatan dan perbelanjaan masa depan.

Ingatlah untuk faktor kenaikan atau penurunan masa depan dalam hasil dan perbelanjaan.