Bank menggunakan skor kredit untuk menilai permohonan pinjaman untuk individu, tetapi tidak ada skor sedemikian untuk perniagaan. Pemberi pinjaman yang mempertimbangkan pinjaman untuk perniagaan menggunakan pelbagai nisbah dikira dari penyata kewangan syarikat yang ingin meminjam. Rasio kewangan ini dapat memberikan pemberi pinjaman dengan maklumat penting mengenai kemampuan perniagaan untuk membayar pinjaman.
Nisbah semasa
Salah satu nisbah paling mudah yang diberikan oleh pemberi pinjaman ialah nisbah semasa. Ini dikira dengan membahagikan aset semasa dengan liabiliti semasa. Ini menunjukkan kecairan syarikat dan keupayaannya membayar obligasi jangka pendek menggunakan sumber semasa. Sebaik-baiknya, pemberi pinjaman mencari nombor ini lebih besar daripada atau sama dengan satu kerana ini akan menunjukkan bahawa aset semasa adalah sekurang-kurangnya sama dengan liabiliti semasa. Ini membolehkan pemberi pinjaman mengetahui bahawa semua kewajipan semasa boleh dipenuhi.
Nisbah Pantas
Nisbah cepat (kadang-kadang dipanggil ujian asid) adalah pendamping kepada nisbah semasa dan sedikit lebih ketat. Nisbah ini diperolehi dengan menolak inventori dari aset semasa dan jumlah ini dibahagikan dengan liabiliti semasa. Inventori tidak mudah ditukar kepada nilai tunai penuh dengan cepat. Institusi pemberi pinjaman mungkin mahu membandingkan nisbah cepat kepada nisbah semasa jika sejumlah besar aset semasa dipegang sebagai inventori. Sekali lagi, semakin tinggi angka yang lebih baik, tetapi bilangan minimum harus lebih besar daripada atau sama dengan satu.
Nisbah aliran tunai operasi
Pendapatan bersih syarikat boleh kelihatan kukuh, tetapi pemberi pinjaman perlu mengetahui bagaimana pendapatan itu dihasilkan. Pendapatan bersih boleh terdiri daripada penghutang dan kadang kala dimanipulasi oleh offset kos perbelanjaan susutnilai. Sebuah institusi pemberi pinjaman akan merujuk kepada penyata aliran tunai untuk melihat berapa banyak wang tunai yang sebenarnya masuk dan dari apa sumbernya. Nisbah aliran tunai operasi mengambil kira gambaran kewangan syarikat dari pihak perniagaan dan menghapuskan wang yang diterima daripada aktiviti pelaburan atau pembiayaan. Untuk mengira nisbah ini, aliran tunai daripada operasi dibahagikan dengan liabiliti semasa. Hasilnya akan memberi pemberi pinjaman gambaran yang lebih tepat mengenai liputan tunai sebenar yang tersedia untuk perniagaan.
Hutang kepada nisbah ekuiti
Sebelum pemberi pinjaman membenarkan perniagaan mengambil lebih banyak hutang, hutang semasa ke baki ekuiti mesti diperiksa. Jumlah hutang yang dibahagikan oleh ekuiti pemegang saham akan memberikan pemberi pinjaman dengan gambaran mengenai bagaimana syarikat telah membiayai pertumbuhannya. Bilangan yang tinggi mungkin bermakna perniagaan tidak dapat menampung pertumbuhan sedemikian dan mungkin mengalami kesulitan memenuhi kewajibannya. Nombor ini boleh berbeza-beza oleh syarikat individu dan berat nisbah ini adalah berdasarkan kes demi kes.
